Esettanulmányok

A helyzet

A gyorsan növekvő cég tulajdonosai minden döntést érzésre hoztak: a beszámoló évente egyszer készült el, a havi számok pedig hónapokat késtek. Egy hitelfelvétel során derült ki, hogy a bank által kért adatokat nem tudják előállítani.

Amit tettünk

Átvettük a pénzügyi vezetést CFO-as-a-Service formában, felépítettük a havi zárási folyamatot és a vezetői riportcsomagot, valamint bevezettünk egy 13 hetes gördülő likviditástervet.

Eredmény

• A havi zárás a tárgyhót követő 8. munkanapra elkészül
• A hitelkérelemhez szükséges adatszolgáltatás két nap alatt összeállt
• A tulajdonosok havi rendszerességgel, számok alapján döntenek

A helyzet

Az anyavállalat felvásárlása után a magyar leányvállalatnak IFRS szerint kellett riportálnia, méghozzá a következő negyedéves zárástól. A helyi csapatnak nem volt IFRS-tapasztalata.

Amit tettünk

Elvégeztük a magyar és az IFRS szabályok különbségelemzését, összeállítottuk a nyitómérleget, elkészítettük a csoportszintű számviteli politikához illeszkedő helyi szabályozást, és felkészítettük a könyvelőcsapatot.

Eredmény

• Az első IFRS-riport határidőre elkészült
• A csoportauditor lényeges észrevétel nélkül elfogadta a nyitómérleget
• A helyi csapat azóta önállóan végzi az IFRS-riportálást

A helyzet

Ügyfelünk egy versenytárs megvásárlását tervezte. A célcég által bemutatott eredmény jónak tűnt, de a tulajdonosok nem akartak kizárólag a bemutatott anyagokra támaszkodni.

Amit tettünk

Vevőoldali pénzügyi átvilágítást végeztünk: normalizáltuk az eredményt, átvizsgáltuk a működő tőke alakulását és a nettó adósság tartalmát, valamint feltártuk a mérlegen kívüli kötelezettségeket.

Eredmény

• Több egyszeri, nem ismétlődő bevételi tétel derült ki
• A feltárt tények alapján a vételár érdemben módosult
• A szerződésbe bekerültek a szükséges garanciális kikötések

A helyzet

A pénzügyi csapat folyamatosan túlórázott, a zárás a következő hónap közepére csúszott, így a vezetői riport mire elkészült, már nem volt aktuális. Rendszercserét fontolgattak.

Amit tettünk

Felmértük a tényleges folyamatokat, és kiderült, hogy a probléma jelentős része a párhuzamos adatrögzítésből és a kézi egyeztetésekből fakad. Újraterveztük a folyamatot, automatizáltuk a bejövő számlák feldolgozását, és a meglévő rendszer kihasználatlan funkcióit állítottuk be.

Eredmény

• A zárás 18 munkanapról 7-re csökkent
• Nem kellett rendszert cserélni – a beruházás megtakarítható volt
• A csapat túlórája érdemben visszaesett